Cash flow představuje příjem a výdej peněžních prostředků, česky se označuje slovem peněžní tok. V zásadě rozlišujeme cash flow investističní, který zahrnuje investiční výdaje jako nákup strojů a zařízení, dále provozní cash flow, který má podobu peněžního toku spojeného s provozem a v neposlední řadě cash flow z financování, například různé bankovní úvěry nebo splácení dluhopisů. Na knižním trhu je celá řada publikací, které se věnují peněžnímu toku a finančnímu managementu a plánování. Patří k nim například publikace Finanční plánování a likvidita od Martina Landy.